摘要：本案由中国证券监督管理委员会网站及巨潮资讯网公布，求实律师为XX网络科技集团有限公司、郭XX、杜XX提供刑事合规法律服务、案件相关的危机公关服务，并代理委托方参加中国证券监督管理委员会举行的听证会，进行陈述、申辩。

案件性质：刑事合规、危机公关。

代理阶段和委托方身份：中国证券监督管理委员会举行的听证会（被行政处罚及市场禁入当事人）。

基本案情：

XX网络科技集团有限公司（以下简称“XX集团公司”）采用与上市公司XX矿山机器股份有限公司（以下简称“XX股份公司”）进行重大资产重组交易的方式，进行借壳上市，交易方案包括重大资产置换、发行股份购买资产和发行股份募集配套资金。2013年至2015年期间，XX集团公司涉嫌通过各种手段虚增服务费收入264,897,668.7元，虚增2015年贸易收入574,786.32元，虚构银行存款3亿元、未披露3亿元借款及银行存款质押，并向XX股份公司提供含有上述虚假信息的财务报表，并由XX股份公司披露相应内容的《审计报告》、《重大资产重组报告书》等。XX集团公司涉嫌的财务造假行为导致XX集团公司、XX股份公司所披露的信息虚假记载、重大遗漏；导致郭XX、杜XX及其一致行动人九X投资、九X投资公开披露的《XX矿山机器股份有限公司收购报告书摘要》虚假记载、重大遗漏。

2016年5月，中国证券监督管理委员会向信息披露违法行为的责任主体、信息披露违法行为直接负责的主管人员分别下达了《调查通知书》，2017年3月分别下达了《行政处罚及市场禁入事先告知书》。之后，求实律师代理XX集团公司、郭XX、杜XX提交了陈述申辩意见，并在证监会举行的听证会上进行详细的陈述和申辩。同时，针对媒体多方报道、社会各种传言带来的舆情压力，我们建议并协助委托方对外公开发布《致歉信》、《感谢信》、《致社会各界的公开信》《积极缴纳罚款承诺书》等一系列文件，向证监会提交《承诺书》、《悔过书》等表明虚心接受批评教育、深刻反思、勇于改正错误和承担责任的企业态度；并且，申请听证不公开进行，向证监会详细澄清和说明了媒体所报道的相关执法事件、社会舆论传言隐匿证据对抗调查的真实事实过程。

办案心得：

一、熟悉证券、行政处罚和刑事方面的法律规定，对委托方涉及的行为事实进行刑事合规审查，并提出整改的建议，尽力采取措施避免错误行为导致他人的损失和严重后果；

二、熟悉证监会的处理流程和办案思路，协助委托方争取到不公开听证和陈述、申辩的机会，避免媒体广泛报道、传言对行政处罚带来的不利影响；

三、建议和协助委托方做好危机公关，向社会公众、媒体、证券管理部门表达虚心悔过、全面承担社会责任的态度。